屋漏偏逢连夜雨，威海农商银行在资本充足率、不良贷款和盈利等指标恶化的同时，又不幸踩雷“东北特钢”债务违约。
威海农商银行改制成立于2011年7月，由原环翠区农村信用合作联社单体改制成立，截至2017年末，注册资本10亿元。近年，威海农商行不良贷款指标加速上升、存贷款主业增长乏力、盈利能力大幅下降、拨备计提压力较大、流动性管控能力面临挑战等，该行资产质量恶化明显。
基于上述原因，日前，中诚信国际评级机构发布公告，将山东威海农村商业银行主体信用等级由AA-下调至A+，同时将该行2016年6亿元二级资本债券的信用等级由A+下调至A。
其实在去年12月，中诚信国际评级机构就曾因为威海农商行存贷款增长乏力、不良率高企并超过监管要求等原因，将其评级展望由稳定调整为负面。
对于目前威海农商行严重下滑的经营状况，该行在给《华夏时报》记者的回复中表示，资本充足率、不良贷款和盈利等指标的恶化，主要是因为外部经济环境的变化，威海农商行主动调整经营策略影响造成的。另外，踩雷“东北特钢”让威海农商行本就恶化的资产质量雪上加霜。
不良持续双升
近年，威海农商行不良贷款持续走高，不良贷款占比也同步屡创新高。
其年报显示，2016年到2017年，威海农商行不良贷款余额分别为1.9亿元和3.4亿元，暴涨79.36%；不良贷款占比也逐年递增，由2016年的2.19%上升到2017年的3.97%，增加1.78个百分点。
对于威海农商不良贷款双升的问题，该行在给《华夏时报》记者的回复中表示，威海农商行支持的传统行业占比较高。2017年以来，随着供给侧结构性改革的不断深入，部分企业来不及转型或无法承担转型升级成本，经营陷入困境，导致该行2017年的不良贷款较年初出现反弹。
中诚信在评级报告中同样指出，受宏观经济下行影响，威海当地中小企业经营形势有所恶化，部分企业还本付息困难，逾期贷款增长迅速，截至2017年末，该行逾期贷款达到4.24亿元，较年初增加0.4亿元，占总贷款的4.97%，其中逾期90天以上贷款3.4亿元，较年初增加了1.51亿元，占总贷款的3.99%。由于逾期贷款增长较快，该行不良贷款也有所增长，2017年该行不良贷款3.4亿元，共140笔，其中1000万以上的有58笔，合计2.6亿元。主要集中在制造业、批发零售业和建筑业。
威海农商行表示，面对不良双升，正全力推进不良贷款防控化解工作。但记者从该行2018年一季报中发现，截至今年3月末，不良贷款率升至4.22%，不良贷款余额增至3.7亿元，较2016年几乎增加了一倍。数据表明，威海农商行的不良继续双升，没有得到遏制。
踩雷“东北特钢”
威海农商行2017年报显示，近两年该行除了信贷质量恶化外，其营业收入和净利润等数据也呈现下降趋势。
其年报披露，从2015年到2017年，威海农商行净营业收入分别是5.05亿元、4.56亿元和3.87亿元，逐年下降；同期净利润为1.25亿元、1.27亿元和0.79亿元，2017年出现加速下降的迹象。
威海农商行表示，目前该行贷款利息收入占各项收入的44.62%。2017年该行主动调整经营策略，采取对优质客户给予较大的利率优惠等措施。贷款执行利率的下降致使占比较高的利息收入减少，进而造成了营业收入和净利润下降。
中诚信评级报告指出，2017年该行净息差较2016年下降0.62个百分点至2%。受到监管压缩同业及降杠杆政策的影响，2017年威海农商行盈利性资产较2016年有所下降。在这些因素的影响下，2017年该行净利息收入较2016年大幅减少19.07%至3.7亿元。
评级报告进一步指出，由于不良贷款的增加，威海农商行2017年计提贷款损失准备0.5亿元，较上年增长42.65%，较大幅度地侵蚀了利润，拨备费用占拨备前利润的33.29%。在上述因素的共同作用下，2017年该行实现净利润0.79亿元，较2016年大幅下降37.65%。
盈利能力下降，购买的债券资产又出现违约，资金一时无法收回，对威海农商行来说简直是雪上加霜。
2013年5月24日，威海农商行投资0.59亿元买入13东特钢MTN1债券(东北特殊钢集团有限责任公司2013年度第一期中期票据)。截至2018年1月15日兑付日，13东特钢MTN1不能按期足额兑付利息，已构成实质性违约。该行将此笔投资分类为次级，2016年其公允价值变动损失为0.20亿元。
威海农商行给本报的回复中称，2016年10月10日，大连市中级人民法院依法裁定受理债权人对东北特殊钢集团有限责任公司的重整申请，发行人进入破产程序。该行为了降低投资损失的权利，选择债转股处置方式。目前重整计划正在执行期间，在重整工作完成后，着手进行债转股账务处理和股权确认登记工作。